La Posizione finanziaria netta rettificata del Gruppo, la quale non riflette l’impatto del mark‐to‐market degli strumenti finanziari derivati di copertura e l’impatto derivante dall’applicazione dell’IFRS 16, al 31 gennaio 2024 è pari ad €145,5 milioni, ed è principalmente composta dalle seguenti voci:
- €160 milioni per il “prestito obbligazionario Sustainability‐linked” emesso in data 10 novembre 2021 e con scadenza 10 novembre 2027;
- €95 milioni per la “linea Amortizing Sustainability‐Linked” con scadenza 7 aprile 2027;
- €120 milioni per la “linea Revolving Sustainability‐Linked” con scadenza 7 aprile 2027, al 31 gennaio 2024 non utilizzata.
Tutte le principali linee finanziarie del Gruppo risultano legate a performance di sostenibilità con obiettivi in linea a quelli definiti in occasione dell’emissione del prestito obbligazionario.
La Posizione finanziaria netta reported pre-IFRS 16 del Gruppo, la quale non riflette l’impatto derivante dall’applicazione dell’IFRS 16, al 31 gennaio 2024 è pari ad €145,2 milioni ed include €0,3 milioni derivanti dal valore del mark-to-market degli strumenti derivati a tal data.
La Posizione finanziaria netta reported del Gruppo al 31 gennaio 2024 è pari ad €1.141,9 milioni ed include €996,7 milioni derivanti dall’applicazione del principio contabile internazionale IFRS 16 relativo all’attualizzazione dei canoni di locazione futuri.
Il Management ritiene che circa €600 milioni dei €996,7 milioni, non rappresentano una reale passività finanziaria in quanto la Società detiene diritti di recesso anticipato.